Cuenta corriente

El módulo Cuenta corriente cubre cobros a clientes, pagos a proveedores y el manejo de las cajas y bancos. Está integrado con Facturación: los comprobantes emitidos aparecen automáticamente en la cuenta corriente del cliente, y los pagos se aplican a facturas de compra que hayas cargado. La emisión de certificados de retención (agente de retención) se configura desde este mismo módulo.

Cobros a clientes

Desde Cta Cte → Cobros → Nuevo cobro:

1. Cliente: se elige de la lista. Al seleccionarlo, LEX App lista todas las facturas pendientes con su saldo.
2. Aplicación N:M: un cobro puede aplicarse a varias facturas a la vez. Se tilda cada factura a cancelar y se ajusta el monto aplicado. La suma de aplicaciones puede ser menor al total del cobro — la diferencia queda como saldo a favor del cliente para futuras facturas.
3. Medios de pago: uno o varios (efectivo, transferencia, cheque, tarjeta). La suma de medios más retenciones sufridas debe igualar el total del recibo.
4. Retenciones sufridas: si el cliente actúa como agente de retención y descuenta Ganancias, IVA, IIBB o SUSS, se cargan como líneas del recibo. Cancelan saldo pero no impactan en caja.

Nota de crédito y auto-recibo

Al emitir una Nota de crédito asociada a una factura, LEX App puede generar automáticamente un recibo de ajuste que cancela el saldo de la factura sin tocar caja. Es la manera correcta contable de reflejar la anulación parcial o total.

Al confirmar la NC aparece un tilde "Generar recibo de ajuste" (activo por defecto). Si se desactiva, la NC queda en la cuenta corriente como saldo a favor del cliente en lugar de cancelar la factura original.

Pagos a proveedores

Antes de registrar pagos hay que dar de alta al proveedor y sus facturas de compra.

Alta de proveedor

Desde Cta Cte → Proveedores → Agregar proveedor, cargar CUIT, razón social, condición frente al IVA y datos de contacto. Igual que con clientes, LEX App precarga los datos desde el padrón de ARCA. En la misma ficha se configuran las opciones de retención a aplicarle.

Facturas de compra

Desde Cta Cte → Facturas de compra → Nueva. El formulario replica el detalle de un comprobante recibido, incluyendo:

• IVA multi-alícuota: base y monto por cada alícuota (21%, 10,5%, 27%, 0%).
• Percepciones: líneas por concepto (IVA, IIBB por jurisdicción, ganancias, otras).
• Fecha contable separada de la fecha de emisión.
• CAE del comprobante recibido (opcional pero recomendado).

LEX App valida que base + IVA + no gravado + exento + percepciones ≈ total (tolerancia de $0,02) antes de guardar.

Registrar un pago

Desde Cta Cte → Pagos → Nuevo pago: el flujo es simétrico al de cobros — se elige el proveedor, se aplica el pago a una o varias facturas de compra, se cargan los medios de pago y las retenciones practicadas (las que actúa como agente el propio estudio o empresa).

Cajas y bancos

Los medios de pago se registran contra cuentas de caja o banco dadas de alta previamente. Desde Cta Cte → Cajas → Agregar se crea cada cuenta indicando tipo (Efectivo, Banco, Tarjeta, Cheques), moneda y saldo inicial.

El Libro de banco muestra el movimiento diario de cada cuenta con saldo acumulado, filtrado por rango de fechas. Cada movimiento se origina en un cobro, un pago o un ajuste manual, y trae link al recibo/comprobante que lo generó.

Límites por plan

Preguntas frecuentes